ModelOff攻略 － 解答篇（2）

　　以下要分析的是問題篇（2） － Precise Debt Modeling的解答。解答內容可能會用到下列自己較不熟悉的Excel函數，所以先列出清單幫助自己以後檢索：EDATE, WORKDAY, MONTH。

　　另外，利用資料工具中的目標搜尋比起撰寫VBA的動態求解來得簡單與迅速，因此建議以其搭配上述函數一起計算還款金額較佳。

　　由於Loan 1與Loan 2的解答模式相同，所以在此僅計算問題5~8的時間表與金額分配表作為解答模式的代表。

步驟與策略一

　　首先，由於題目要求精算利息，因此要求出各期的確切天數以算出各期利率。其中，因為Loan 2的撥款日接近月底，所以需要注意期末跨月所造成的實際還款日調整。

　　此外，次一工作日與前一工作日的計算公式，兩者的公式皆用到WORKDAY函數，但依題意，次一工作日包含期末該日，而前一工作日不含期末該日。

步驟與策略二

　　接著，算出各期還款利息部分後，先粗略估計或任意猜測一固定的各期還款金額（U2）並以此算出各期還款的本金部分及期末餘額。

　　最後，利用假設狀況分析中的「目標搜尋」，將最後一期的期末餘款（V52）設為「目標儲存格」，其「目標值」設為0，再將各期還款金額（U2）設為「變數儲存格」，即可求出精確的各期還款金額。

結語

　　由於本題的問題並未涉及過多的函數應用，主要核心目的在於避免依賴既有函數計算動態求解的數值。同時希望作答者觀察出各期利息的遞減趨勢係來自於各期本金的遞減，而不會誤將貸款金額乘上利率後攤平至各期作為還款金額。